Voorstellen tot aanpassing begroting | Najaarsrapportage 2020

De rentetoerekening aan de grondexploitaties en reserves valt per saldo € 76.410 lager uit dan opgenomen in de begroting. Dit eenmalige voordeel wordt toegevoegd aan het exploitatieresultaat 2020.
Naast ontwikkelingen en bijstellingen van de berekende eenheden (aantallen) m.b.t. de algemene uitkering zijn er accresontwikkelingen welke verwerkt zijn in de uitkeringsfactoren. Ook zijn er taakmutaties (waarvoor specifiek geld in het gemeentefonds terecht is gekomen) benoemd en bijstellingen van al bekende en in de reguliere budgetten verwerkte taakmutaties. Van de per saldo hogere algemene uitkering ad € 982.846 wordt € 250.159 ingezet als specifiek budget (programma 6) en wordt € 128.307 toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein. Hierdoor komt een bedrag van € 604.380 ten gunste van het rekeningresultaat 2020.
De uitwerking van de mei- en septembercirculaire levert een bijstelling op van de algemene uitkering van in totaal € 1.138.719 ten opzichte van de primitieve begroting 2020. Bij iedere circulaire van de rijksoverheid vindt een aanpassing van de accressen (groei danwel krimp van de omvang van het gemeentefonds) plaats. Het accres voor 2020 is bijgesteld ten opzichte van de septembercirculaire 2019 waar onze begroting op is gebaseerd. Dit komt voornamelijk door een hogere compensatie voor de loon- en prijsontwikkeling. In de meicirculaire van een jaar wordt doorgaans de ruimte onder het plafond van het btw-compensatiefonds afgerekend van het vorig jaar. Dit levert een positief verschil op. Samen met het voorschot BCF 2020 dat beschikbaar wordt gesteld in de septembercirculaire van ieder jaar draagt dit flink bij aan het positieve resultaat ten opzichte van de begroting. Ten slotte zijn er altijd hoeveelheidsverschillen van de maatstaven. Ten opzichte van de septembercirculaire van 2019 is met name de inkomstenmaatstaf WOZ die flink afwijkt. Landelijk stijgt de WOZ-waarden van zowel woningen als bedrijven meer dan was voorzien. Dit heeft een positief effect op de inkomstenmaatstaf.

De rentetoerekening aan de grondexploitaties en reserves valt per saldo € 76.410 lager uit dan opgenomen in de begroting. Dit eenmalige voordeel wordt toegevoegd aan het exploitatieresultaat 2020.

Naast ontwikkelingen en bijstellingen van de berekende eenheden (aantallen) m.b.t. de algemene uitkering zijn er accresontwikkelingen welke verwerkt zijn in de uitkeringsfactoren. Ook zijn er taakmutaties (waarvoor specifiek geld in het gemeentefonds terecht is gekomen) benoemd en bijstellingen van al bekende en in de reguliere budgetten verwerkte taakmutaties. Van de per saldo hogere algemene uitkering ad € 982.846 wordt € 250.159 ingezet als specifiek budget (programma 6) en wordt € 128.307 toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein. Hierdoor komt een bedrag van € 604.380 ten gunste van het rekeningresultaat 2020.

De uitwerking van de mei- en septembercirculaire levert een bijstelling op van de algemene uitkering van in totaal € 1.138.719 ten opzichte van de primitieve begroting 2020. Bij iedere circulaire van de rijksoverheid vindt een aanpassing van de accressen (groei danwel krimp van de omvang van het gemeentefonds) plaats. Het accres voor 2020 is bijgesteld ten opzichte van de septembercirculaire 2019 waar onze begroting op is gebaseerd. Dit komt voornamelijk door een hogere compensatie voor de loon- en prijsontwikkeling.

In de meicirculaire van een jaar wordt doorgaans de ruimte onder het plafond van het btw-compensatiefonds afgerekend van het vorig jaar. Dit levert een positief verschil op. Samen met het voorschot BCF 2020 dat beschikbaar wordt gesteld in de septembercirculaire van ieder jaar draagt dit flink bij aan het positieve resultaat ten opzichte van de begroting.

Ten slotte zijn er altijd hoeveelheidsverschillen van de maatstaven. Ten opzichte van de septembercirculaire van 2019 is met name de inkomstenmaatstaf WOZ die flink afwijkt. Landelijk stijgt de WOZ-waarden van zowel woningen als bedrijven meer dan was voorzien. Dit heeft een positief effect op de inkomstenmaatstaf.